A التدقيق الجنائي هو فحص متعمّق للمعاملات المالية بهدف كشف الاحتيال أو المخالفات المالية وتحليلها وتوثيقها. وبينما يركّز التدقيق التقليدي على الامتثال، يركّز التدقيق الجنائي على كشف المخالفات المتعمّدة. وتقدّم Sokrab UAE خدمات تدقيق جنائي متخصصة تساعد المؤسسات على كشف المخططات الاحتيالية، وتعزيز الضوابط الداخلية، ودعم الإجراءات القانونية عند اكتشاف الاحتيال.
ترتكز منهجيتنا في التدقيق الجنائي على أفضل الممارسات الدولية، بما في ذلك معايير التدقيق الدولية (ISA), FAIS، وأُطر التحقيق في الاحتيال المعترف بها عالمياً. ونجمع بين إجراءات التدقيق، وتحليلات البيانات، والمقابلات، واختبار المعاملات لتحديد المؤشرات التحذيرية مثل المدفوعات غير المصرّح بها، والفواتير المزيّفة، والاحتيال في الرواتب، والتواطؤ في المشتريات، وإساءة استخدام الأصول، والتلاعب بالبيانات المالية.
تبدأ العملية عادةً بتقييم مخاطر الاحتيال، يليه اختبار مُوجَّه للمجالات عالية المخاطر. ونحلّل المستندات الداعمة، وعلاقات الموردين، والاعتمادات الداخلية، والآثار الرقمية للتحقق من صحة كل معاملة والغرض منها. كما يجري فريقنا مقابلات مع الموظفين والإدارة لكشف التناقضات في التفسيرات أو العمليات.
في Sokrab UAE، يُدرَّب مدققونا الجنائيون على تحديد كل من مؤشرات الاحتيال المباشرة والأنماط السلوكية الدقيقة. وكثيراً ما نكشف تضارب المصالح، ومعاملات الأطراف ذات العلاقة، وتجاوز الضوابط، والمخططات التي تنطوي على تواطؤ بين الموظفين والموردين. ويضمن نهجنا أن تستند النتائج إلى أدلة قابلة للتحقق، لا إلى افتراضات أو تفسيرات غير واضحة.
تُعرض نتائج التدقيق الجنائي في تقرير تحقيق منظم صالح للاستخدام القانوني والتنظيمي والداخلي. ويتضمّن هذا التقرير الحقائق، والأدلة الموثقة، والأثر المالي، والأطراف المسؤولة (إن تم تحديدها)، والتوصيات بالإجراءات التصحيحية. وفي الحالات التي تتدخل فيها الجهات المختصة، تساعد تقاريرنا في التحقيقات الجنائية وإجراءات المحاكم.
سواء كانت المسألة اختلاساً، أو احتيالاً في المصروفات، أو الاستيلاء على الأصول، أو التلاعب بالسجلات المحاسبية، توفّر خدمات التدقيق الجنائي لدينا الوضوح والمساءلة وأساساً متيناً للإجراءات القانونية أو التأديبية. وتعمل Sokrab UAE مع الشركات في قطاعات العقارات، والإنشاءات، والضيافة، والتجارة، والخدمات المهنية — بما يضمن امتلاك المؤسسات للأدوات اللازمة لكشف الاحتيال والقضاء عليه بسرعة.
خدمات المحاسبة الجنائية والتحقيقات
هل تحتاج إلى خدمات المحاسبة الجنائية في الإمارات؟
يساعدك خبراء التدقيق الجنائي لدينا على كشف الاحتيال، وحل النزاعات المالية، وضمان الشفافية الكاملة، مع تقديم تقارير دقيقة ورؤى قابلة للتنفيذ لحماية أعمالك.
